选择了60个主题进行通识性和实用性知识、技能的讲授；课程教学贴近工作实际；课后作业采用学生互评+教师评价，以达到鼓励学生相互促进、共同提高之目的。

• 第1讲 税务会计概念及特点
• 第2讲 税务会计与财务会计之间的区别与联系
• 第3讲 增值税概念及特点
• 第4讲 增值税征税范围的一般规定
• 第5讲 增值税纳税人类型
• 第6讲 增值税税率和征收率
• 第7讲 增值税中的“三大”行为
• 第8讲 增值税一般计税方法
• 第9讲 一般销售额的确定
• 第10讲 视同销售额的确定
• 第11讲 折扣销售销售额的确定
• 第12讲 包装物押金的处理
• 第13讲 准予抵扣进项税额的情形
• 第14讲 不予抵扣进项税额的情形
• 第15讲 一般纳税人应纳增值税额的计算
• 第16讲 增值税简易计税办法适用情形及计算
• 第17讲 增值税的会计核算
• 第18讲 消费税概念、特点与征税环节
• 第19讲 消费税计税依据与税率
• 第20讲 消费税复合计税方式应纳税额的计算
• 第21讲 自产自用消费税应纳税额计算
• 第22讲 委托加工消费税应纳税额计算
• 第23讲 进口环节消费税应纳税额计算
• 第24讲 外购、委托加工收回应税消费品已纳消费税的扣除
• 第25讲 消费税的会计核算
• 第26讲 生产型企业出口退税“免、抵、退”（所耗原材料均从国内购进）
• 第27讲 生产型企业出口退税“免、抵、退”（有免税进口料件）
• 第28讲 生产型企业增值税出口退税“免、抵、退”的计算及会计处理
• 第29讲 外贸企业一般贸易增值税出口退税的计算及会计处理
• 第30讲 进口货物关税完税价格的确定
• 第31讲 出口货物关税完税价格的确定
• 第32讲 自营进口货物关税的计算及会计处理
• 第33讲 自营出口货物关税的计算及会计处理
• 第34讲 企业所得税纳税人的分类
• 第35讲 企业所得税的征税对象与适用税率
• 第36讲 企业所得税优惠政策（免税收入、基础产业）
• 第37讲 企业所得税优惠政策（鼓励技术创新）
• 第38讲 企业所得税优惠政策（鼓励循环经济）
• 第39讲 企业所得税的计税依据
• 第40讲 企业所得税收入总额的确定
• 第41讲 企业所得税准予扣除的项目
• 第42讲 业务招待费的扣除
• 第43讲 公益性捐赠支出的扣除
• 第44讲 以前年度亏损的弥补
• 第45讲 查账征收企业所得税应纳税额的计算
• 第46讲 企业所得税会计核算的一般程序
• 第47讲 资产计税基础的确定
• 第48讲 负债计税基础的确定
• 第49讲 应纳税暂时性差异的确定
• 第50讲 可抵扣暂时性差异的确定
• 第51讲 递延所得税资产的确定
• 第52讲 递延所得税负债的确定
• 第53讲 企业所得税的会计处理
• 第54讲 个人所得税纳税人类型
• 第55讲 个人所得税征税对象
• 第56讲 综合所得应纳税额的计算（工资薪金）
• 第57讲 综合所得应纳税额的计算（劳务报酬）
• 第58讲 综合所得应纳税额的计算（稿酬所得）
• 第59讲 综合所得应纳税额的计算（特许权使用费所得）
• 第60讲 综合所得汇算清缴
• 测试一
• 测试二
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